Winstgevendheidsanalyses voor de papierindustrie

Bedrijfsanalyses voor strategieontwikkeling en voortdurende verbeteringen

De internationale miljardengroothandel in papierproducten was voornamelijk gegroeid door overnames. Meerdere ERP-systemen en verschillende rapportagestructuren/principes maakten het moeilijk om verschillende markten te vergelijken en de juiste analyses te maken die nodig waren om een nieuwe bedrijfsstrategie voor groei en winstgevendheid te ontwikkelen. Vragen als "Welke factoren zijn bepalend voor de winstgevendheid?", "Wat is de echte, vergelijkbare winstgevendheid voor verschillende producten, markten of klanten?", "Wat is de impact van kortingen en incentives op de omzet en winstgevendheid?" waren erg moeilijk te beantwoorden, laat staan op te volgen.

Het bedrijf besloot om Profitability Navigator en Establish te gebruiken na een uitgebreid evaluatieproces van de tools die op de markt worden aangeboden en een groot aantal adviesbureaus. De uiteindelijke doorslaggevende factor was de hoge mate van flexibiliteit en aanpasbaarheid die nodig was voor de specifieke situatie.

Een goede voorbereiding van de klant betekende dat de gewenste dimensies en analysestructuur werden geïdentificeerd en dat het werk zich in eerste instantie kon richten op beschikbare gegevensbronnen en welke formules en algoritmen moesten worden gebruikt om de op activiteiten gebaseerde kosten zo goed mogelijk te modelleren.

Om de verschillende rapportagestructuren en ERP-systemen op elkaar af te stemmen ontwikkelde Establish transformatietabellen. Toen alle markten later naar hetzelfde ERP-systeem werden overgezet, vergemakkelijkten de tabellen de implementatie.

Twee grote uitdagingen waren de validatie van de resultaten en de kwaliteit van de gegevens. Om de resultaten bruikbaar en relevant te maken, moesten ze eigendom zijn van de markten, wat vereist dat de markten de resultaten kunnen valideren. Validatierapporten waarin de ingrediënten van de resultaten worden vergeleken met bekende gegevens in combinatie met training maakten dit mogelijk.

De wisselende kwaliteit en betrouwbaarheid van de gegevens is een uitdaging die werd aangegaan met opschoningsfilters in de Profitability Navigator en de mogelijkheid om verschillende algoritmen te gebruiken, afhankelijk van welke gegevens beschikbaar en betrouwbaar zijn.

Een grote en complexe component in de winstgevendheidsanalyse die veel waarde heeft toegevoegd, is de module voor het verwerken van incentives en kortingen aan zowel klanten als leveranciers.

De Profitability Navigator werd geïntroduceerd in Sharepoint als een hulpmiddel voor het uitvoerend management en de raad van bestuur voor strategieontwikkeling en om hun inzicht in de factoren die de winstgevendheid bepalen te verbeteren. De controllers en lokale markten gebruiken de Excel-versie die een meer gedetailleerde en op maat gemaakte analyse van details in hun respectieve activiteiten mogelijk maakt.